獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
- 每年至少一次召開獨立董事與內部稽核主管及會計師會議，討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見，以及根據該年度查核事項進行溝通。
- 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦定期向審計委員會報告年度內部稽核計畫及內部稽查業務執行情形，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
- 獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，得不定期隨時召開會議溝通。
114年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形
| 日期 | 溝通重點 | 溝通建議及結果 |
| 114.03.06 |
1.民國113年12月至114年2月內部稽核業務執行報告。 2.民國113年度「內部控制制度聲明書」。 | 良好,無意見 |
| 114.05.06 | 民國114年3月至114年4月內部稽核業務執行報告。 | 良好,無意見 |
| 114.08.05 | 民國114年5月至114年7月內部稽核業務執行報告。 | 良好,無意見 |
| 114.11.07 |
1.民國114年8月至114年10月內部稽核業務執行報告。 2.民國114年度「內部控制制度聲明書」。 3.民國115年度稽核計畫。 | 良好,無意見 |
114年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
| 日期 | 出席人員 | 溝通事項及溝通重點 | 溝通建議及結果 |
| 114.03.06 |
審計委員會 稽核主管 安永會計師 徐榮煌 安永會計師 楊弘斌 |
1.與公司治理單位暨管理階層之溝通事項 2.品質管理準則1號 3.證管法令更新 4.稅務法令更新 5.第十二屆公司治理評鑑系統修正簡易說明 | 良好,無意見 |